Uzyskaj wpis do rejestru działalności kantorowej

Chcesz otworzyć kantor wymiany walut? Pamiętaj, że działalność kantorowa wymaga wpisu do rejestru prowadzonego przez NBP. Dowiedz się, jak uzyskać wpis, a także jak go zmienić i wykreślić po zakończeniu działalności.

Jak załatwić sprawę

Co powinieneś wiedzieć i kto może skorzystać z usługi

Kto musi uzyskać wpis do rejestru

Działalność kantorowa polega na kupnie i sprzedaży wartości dewizowych (zagraniczne środki płatnicze oraz złoto dewizowe i platyna dewizowa) oraz pośrednictwie w ich kupnie i sprzedaży. Jest to działalność regulowana, co oznacza, że jeśli chcesz ją prowadzić, musisz najpierw uzyskać wpis do rejestru. Rejestr działalności kantorowej prowadzi Prezes Narodowego Banku Polskiego (NBP).

Przejdź do rejestru działalności kantorowej na stronie NBP.

Nie jest działalnością kantorową świadczenie usług wymiany walut na odległość, z wykorzystaniem internetu do zawierania umów, zaś przelewów bankowych do przyjmowania od klientów i dostarczania klientom środków pieniężnych.

Jakie wymagania musi spełniać osoba, która chce uzyskać wpis

Działalność kantorową mogą prowadzić:

• osoby fizyczne, czyli jednoosobowi przedsiębiorcy zarejestrowani w Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej (CEiDG)

• osoby prawne (na przykład spółki z ograniczoną odpowiedzialnością) oraz spółki niemające osobowości prawnej (na przykład spółki jawne).

Niezbędnym warunkiem do uzyskania wpisu jest brak prawomocnego skazania za przestępstwo skarbowe albo za przestępstwo popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej lub osobistej. W przypadku spółek wymóg ten dotyczy członków władz lub odpowiednio – wspólników. Stosuje się go także do osób kierujących wykonywaniem czynności związanych z prowadzeniem działalności kantorowej oraz do beneficjenta rzeczywistego.

Ważne! Przedsiębiorca musi uzyskać, z upływem każdego roku działalności, zaświadczenie o niekaralności za te przestępstwa.

Kto może obsługiwać klientów

Czynności bezpośrednio związane z wykonywaniem działalności kantorowej to na przykład:

• zawieranie z klientami transakcji kupna lub sprzedaży wartości dewizowych
• pośrednictwo w obrocie wartości dewizowych.

Czynności bezpośrednio związane z wykonywaniem działalności kantorowej może wykonywać tylko osoba, która:

• nie została skazana prawomocnie za  przestępstwo skarbowe albo za przestępstwo popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej lub osobistej
• posiada fachowe przygotowanie do ich wykonywania.

Za fachowe przygotowanie uznaje się:

• ukończenie kursu obejmującego prawne i praktyczne zagadnienia związane z prowadzeniem działalności kantorowej, udokumentowane świadectwem
• pracę w banku, w okresie co najmniej rocznym, na stanowisku bezpośrednio związanym z obsługą transakcji walutowych, udokumentowaną świadectwem pracy, oraz znajomość przepisów ustawy regulujących działalność kantorową, potwierdzoną złożonym oświadczeniem.

Jakie są obowiązki przedsiębiorcy prowadzącego kantor

Przedsiębiorca, który wykonuje działalność kantorową, musi zapewnić:

• prowadzenie na bieżąco, w sposób trwały i ciągły oraz zgodny z przepisami, ewidencji wszystkich operacji powodujących zmianę stanu wartości dewizowych i waluty polskiej
• prowadzenie, w godzinach działalności kantoru, ciągłego kupna i sprzedaży wartości dewizowych, będących przedmiotem obrotu
• wydawanie, w sposób zgodny z przepisami, dowodów kupna i sprzedaży, imiennych lub na okaziciela, przy każdej umowie kupna lub sprzedaży wartości dewizowych, będących przedmiotem obrotu
• lokal i jego wyposażenie spełniające warunki techniczne i organizacyjne niezbędne do bezpiecznego i prawidłowego wykonywania czynności bezpośrednio związanych z działalnością kantorową.

Jakie powinno być wyposażenie lokalu kantoru

Kantor powinien być wyposażony w:

• umieszczoną na zewnątrz, w widocznym miejscu, nazwę "kantor", ze wskazaniem adresu oraz dni i godzin prowadzenia działalności kantorowej
• tablicę informacyjną przedstawiającą:
  • wykaz skupowanych i sprzedawanych wartości dewizowych oraz aktualne ceny (kursy) ich kupna i sprzedaży
  • informację o wydawaniu dowodów kupna i sprzedaży wartości dewizowych, na okaziciela lub imiennych
• rejestry kupowanych i sprzedawanych wartości dewizowych
• formularze druków wystawianych na dowód kupna i sprzedaży wartości dewizowych, zawierające dane:
  • kolejny numer dowodu
  • imię i nazwisko osoby fizycznej lub nazwę (firmę) przedsiębiorcy lub innego podmiotu dokonującego transakcji
  • miejsce zamieszkania i adres osoby fizycznej lub siedzibę i adres przedsiębiorcy lub innego podmiotu dokonującego transakcji
  • cechy dokumentu tożsamości osoby dokonującej transakcji
  • nazwę lub symbol oraz kwotę sprzedanych lub skupionych walut obcych
  • kurs waluty i równowartość transakcji w walucie polskiej
  • pieczątkę z oznaczeniem kantoru
  • datę zawarcia transakcji i wystawienia dowodu
  • pieczątkę imienną i podpis kasjera

lub

• odpowiedni program komputerowy umożliwiający ich wydruk
• pieczątkę z nazwą i adresem kantoru oraz pieczątki imienne kasjerów.

W kantorze należy zapewnić ekspozycję bieżących komunikatów Narodowego Banku Polskiego zawierających informacje o walutach będących przedmiotem obrotu.

Kiedy powinieneś załatwić sprawę

W dowolnym momencie – zanim rozpoczniesz działalność kantorową.

Gdzie załatwisz sprawę

Narodowy Bank Polski
ul. Świętokrzyska 11/21, 00-919 Warszawa

Co zrobić krok po kroku

1. Złóż wniosek o wpis w rejestrze działalności kantorowej

Wniosek o wpis do rejestru wraz z załącznikami składa się do Prezesa NBP za pośrednictwem oddziału okręgowego NBP właściwego dla lokalizacji kantoru.

Złóż jeden wniosek o wpis do rejestru także, jeśli zamierzasz prowadzić działalność kantorową w kilku kantorach na terenie objętym właściwością oddziału okręgowego.

Jeśli będziesz prowadzić działalność kantorowa w kilku kantorach na terenie objętym właściwością kilku oddziałów okręgowych, możesz złożyć jeden wniosek o wpis do rejestru, w jednym z tych oddziałów.

Dokumenty

Termin

W dowolnym momencie – zanim rozpoczniesz działalność kantorową.

2. Prezes NBP sprawdzi formalnie wniosek

Prezes NBP sprawdzi, czy:

• wydano prawomocne orzeczenie zakazujące przedsiębiorcy wykonywania działalności gospodarczej objętej wpisem
• przedsiębiorcę wykreślono z rejestru tej działalności regulowanej w okresie 3 lat poprzedzających złożenie wniosku.

Jeżeli nie zaistnieją wyżej wskazane przesłanki, Prezes NBP weryfikuje wniosek formalnie. Jeżeli wniosek nie spełnia warunków formalnych albo gdy brakuje wymaganego oświadczenia, Prezes NBP w ciągu 7 dni wezwie cię do jego uzupełnienia.

Jeżeli nie wpłaciłeś opłaty skarbowej, zrób to w terminie 7 dni od złożenia wniosku. W przeciwnym razie NBP nie rozpatrzy twojego wniosku.

Jeżeli wniosek spełnia wymogi materialno-prawne i formalne albo minęło 7 dni od dnia wpływu wniosku o wpis wraz z oświadczeniem o spełnieniu warunków wymaganych do wykonywania działalności kantorowej, Prezes NPB ma obowiązek dokonać wpisu przedsiębiorcy do rejestru.

3. Prezes NBP wpisze twoją firmę do rejestru działalności kantorowej

Wpisowi do rejestru podlegają dane:

• firma przedsiębiorcy oraz jego siedzibę i adres albo adres zamieszkania
• numer w rejestrze przedsiębiorców w Krajowym Rejestrze Sądowym, o ile przedsiębiorca taki numer posiada
• numer identyfikacji podatkowej (NIP)
• siedziby oraz adresy jednostek, w których będzie wykonywana działalność kantorowa (z wyjątkiem adresu zamieszkania, jeżeli jest inny niż adres siedziby)
• oznaczenie zakresu działalności kantorowej wykonywanej przez przedsiębiorcę w poszczególnych jednostkach.

4. Prezes NBP wyda zaświadczenie o dokonaniu wpisu do rejestru działalności kantorowej

Prezes NBP:

• wyda z urzędu zaświadczenie o dokonaniu wpisu do rejestru
• niezwłocznie, nie później niż następnego dnia roboczego po prawomocnym rozstrzygnięciu sprawy, przekaże drogą elektroniczną do CEIDG informacje o wpisie do rejestru działalności kantorowej wraz z podaniem daty uprawomocnienia i znaku sprawy.

Rejestr działalności kantorowej jest jawny. Każdy ma prawo dostępu do zawartych w nim danych.

Dokumenty

5. Złóż pisemne zawiadomienie o podjęciu działalności kantorowej do oddziału okręgowego NBP

Po uzyskaniu wpisu do rejestru, masz obowiązek powiadomić Prezesa NBP o rozpoczęciu działalności. Zawiadomienie złóż do oddziału okręgowego NBP, który przyjął twój wniosek o wpis do rejestru.

Zrób to pisemnie, w terminie 7 dni od podjęcia działalności kantorowej.

NBP przyjmie przedłożony dokument bez wydania potwierdzenia.

Dokumenty

Ile zapłacisz

• 1087 zł – opłata skarbowa za wpis do rejestru działalności kantorowej

Gdzie zapłacić: opłatę wpłać na konto Urzędu Miasta Stołecznego Warszawy - Centrum Obsługi Podatnika. W tytule przelewu napisz czego dotyczy opłata.

• 17 zł – opłata skarbowa za pełnomocnictwo (opcjonalne)

Jeśli do urzędu składasz pełnomocnictwo to musisz je opłacić. Nie zapłacisz za pełnomocnictwo udzielone mężowi, żonie, dzieciom, rodzicom, dziadkom, wnukom lub rodzeństwu. 

Gdzie zapłacić: opłatę skarbową za pełnomocnictwo wpłać na konto Urzędu Miasta Stołecznego Warszawy Centrum Obsługi Podatnika.

Praktyczne informacje na temat pełnomocnictwa.

Ile będziesz czekać

Sprawę załatwisz w 7 dni.

Jak możesz się odwołać

Jeśli nie zgadzasz się z decyzją Prezesa NBP, możesz:

• zwrócić się do Prezesa NBP z wnioskiem o ponowne rozpatrzenie sprawy
• złożyć skargę na decyzję do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego (WSA) w Warszawie.

Wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy złóż w ciągu 14 dni od otrzymania decyzji.

Skargę do WSA złóż, za pośrednictwem Prezesa NBP, w terminie 30 dni od otrzymania decyzji Prezesa NBP albo decyzji utrzymującej w mocy poprzednią decyzję.

Warto wiedzieć

Jakie masz obowiązki w przypadku zmiany danych

Jeśli zmienią się dane twojej firmy wpisane do rejestru albo zakres prowadzonej działalności, złóż wniosek o zmianę wpisu w rejestrze działalności kantorowej.

Jak wykreślić wpis w rejestrze działalności kantorowej

Jeśli nie prowadzisz już działalności kantorowej, złóż wniosek o wykreślenie twojej firmy z rejestru. Zrób to w terminie 7 dni od dnia zaprzestania wykonywania działalności.

Wniosek złóż na piśmie do Prezesa NBP za pośrednictwem oddziału okręgowego NBP właściwego dla miejsca prowadzenia działalności kantorowej.

NBP wyda ci zaświadczenie o wykreśleniu wpisu z rejestru. Przekaże też do CEIDG informację o wykreśleniu wpisu z rejestru działalności regulowanej.

Uwaga! Jeśli jesteś przedsiębiorcą wpisanym do CEIDG albo KRS i złożyłeś wniosek o zakończenie tej działalności – nie musisz składać osobnego wniosku o wykreślenie z rejestru działalności kantorowej.

Czy można zawiesić działalność kantorową

Prowadzenie działalności kantorowej możesz zawiesić na okres nie dłuższy niż 2 lata.

Zawiadomienie musisz złożyć pisemnie do Prezesa NBP w terminie 7dni, licząc od faktycznego dnia zawieszenia działalności. Jeżeli po upływie okresu zawieszenia nie wznowisz działalności, Prezes NBP z urzędu wykreśli twoją działalność z rejestru.

Jakie są zasady prowadzenia ewidencji 

Sprzedaż wartości dewizowych, kupionych w ramach działalności kantorowej, może być dokonywana po wprowadzeniu tych wartości do ewidencji, na podstawie wpisu określającego datę realizacji transakcji.

Ewidencja obejmuje wszelkie transakcje i operacje powodujące zmianę stanu wartości dewizowych i waluty polskiej, w tym:

• transakcje rozliczane w kantorze
• transakcje rozliczane za pośrednictwem rachunków bankowych
• transakcje rozliczane w części w kantorze i w części za pośrednictwem rachunków bankowych
• operacje przemieszczania wartości dewizowych lub waluty polskiej między kasą a rachunkami bankowymi.

W ewidencji ujmuje się:

• kolejny numer transakcji lub operacji
• datę zawarcia i datę realizacji transakcji lub datę przeprowadzenia operacji
• określenie rodzaju transakcji lub operacji: kupno, sprzedaż, zasilenie kasy z rachunku bankowego, odprowadzenie z kasy na rachunek bankowy
• sposób rozliczenia transakcji: wpłata do kasy, wypłata z kasy, wpłata na rachunek bankowy, wypłata z rachunku bankowego, rozliczenie za pośrednictwem rachunków bankowych
• nazwę i ilość wartości dewizowych lub waluty polskiej będących przedmiotem transakcji lub operacji
• kurs waluty i równowartość transakcji w walucie polskiej
• cenę jednostkową oraz wartość w walucie polskiej w przypadku transakcji kupna i sprzedaży złota dewizowego lub platyny dewizowej.

Jeżeli jedna transakcja jest rozliczana w więcej niż jeden sposób, każde rozliczenie należy potraktować i ująć w ewidencji jako oddzielną transakcję.

Wpis do ewidencji powinien być dokonany niezwłocznie po zawarciu transakcji lub przeprowadzeniu operacji, a jeżeli transakcja jest realizowana w innym terminie niż termin jej zawarcia, wpis uzupełnia się o datę realizacji transakcji niezwłocznie po jej zrealizowaniu.

Przedsiębiorca, prowadząc ewidencję, obowiązany jest zapewnić w każdym momencie możliwość ustalenia aktualnego stanu kasy w poszczególnych wartościach dewizowych i w walucie polskiej.

W przypadku obrotu walutą obcą dowody kupna i sprzedaży powinny zawierać:

• kolejny numer dowodu
• imię i nazwisko osoby fizycznej lub nazwę (firmę) przedsiębiorcy lub innego podmiotu dokonującego transakcji
• miejsce zamieszkania i adres osoby fizycznej lub siedzibę i adres przedsiębiorcy lub innego podmiotu dokonującego transakcji
• cechy dokumentu tożsamości osoby dokonującej transakcji
• nazwę lub symbol oraz kwotę sprzedanych lub skupionych walut obcych
• kurs waluty i równowartość transakcji w walucie polskiej
• pieczątkę z oznaczeniem kantoru
• datę zawarcia transakcji i wystawienia dowodu
• pieczątkę imienną i podpis kasjera.

Te wymogi stosuje się odpowiednio do dowodów kupna i sprzedaży wydawanych w przypadku obrotu dewizami.